ישראל אלי עפר - רואה חשבון וכלכלן

ישראל (אלי) עפר

רואה חשבון, כלכלן

איתנו הכל אפשרי

מומחה לביקורתת חקירתית - FORENSIC ACCOUNTING

מוסמך למתן חוות דעת מומחה  לבית מישפט  ומוסמך כבורר.

elio@hands-on4you.com 
   054-5391847 
    

מאמרים:


ניתוח אירועי הונאה בחברות ציבוריות :



ניתוח אירועי הונאה בחברות ציבוריות אשר נחשפו על ידינו:


מקרה א.-נטילת שוחד על ידי מנכ"ל אזור גיאוגרפי בכיר
תאור האירוע:
מנהל האזור שהוא בנו של מנכ"ל החברה(d) יצר קשר עם חברה באזור (s) אשר נרכשה
מאוחר יותר על ידי d. בדיעבד התברר כי מנהל האזור דרש מבעלי s שוחד בסך 350,000$
כנגד התיווך. לאחר הרכישה התעוררו קשיים בקבלת השוחד (בעלי U  הקשו את "תנאי התשלום של השוחד".
סימנים מחשידים:
מנהל האזור הרבה לבקר במשרדי s  ובביתם של מנהלי s.
מנהל האזור החל להערים קשיים לא הגיוניים על תפקודה של s  אשר
הייתה כפופה לאזור שניהל.
מנכ"ל d (אביו של מנהל האזור) מופיע בחברה לעיתים קרובות וניכס לעימותים
לא קונסטרוקטיביים עם מנכל s (בעליה הקודמים).


דרך הטיפול באירועי הונאה בחברות:
  

אימות החשדות עם מנכ"ל s (ובעליה הקודמים)
הקלטת שיחות בהן דורש מנהל האזור את השוחד
העברת הקלטות לדירקטוריון d.
פיטורי מנהל האזור על ידי בדירקטוריון.
מנכ"ל d לא פוטר מאחר ולא הוכח קשר בינו לביו האירוע והוחלט שלא להטיל עליו אחריות
מנהל.מאוחר יותר התברר כי החוקר שבדק את הנושא היה בקשרי ידידות עם מנכ"ל d מה
שמסביר את הטיפול הרך אותו קיבל מנכ"ל /



  לשיחת יעוץ ראשונית חינם :


שלח
Thank You!
The form has been successfully sent.
שם:
This field is required.
טלפון:
This field is required.
דוא"ל:
This field is required.